內部稽核制度

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上奇科技內部稽核為獨立單位,直接隸屬董事會,配置專任稽核主管及稽核人員共計二人。本公司稽核除在董事會例行會議報告外,並於定期或不定期向董事長及執行長報告。

本公司遵循法令建立內部控制制度,稽核室依據內控制度訂有內部稽核實施細則,據以執行並衡量現行控制制度、程序之有效性及遵循程度。

稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行,該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂,另視需要執行專案稽核或覆核。綜合上述一般性稽核及專案的執行提供管理階層內部控制功能運作狀況,並及時提供管理階層以便其了解已存在或潛在缺失的另外管道。

內部稽核覆核各單位所執行的自行檢查,包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保>執行的品質,並綜合自行檢查結果,報告執行長及董事會並作為評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據。

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